养老金是怎么算出来的：缴费年限、断缴和换城市各自改变什么

上一篇把五险一金拆开看了一遍，讲到养老保险时给了一句结论：个人缴的部分进个人账户，单位缴的部分进统筹基金，退休后领的养老金由这两边共同负担。这句结论只说对了“钱从哪来”，没说清“钱怎么变成每月到账的那笔钱”。

这一篇就接着往下算。算清楚之后，你会发现一次断缴、一次换城市，各自影响的是公式里的哪一项——大部分人对社保的焦虑，其实来自不知道哪一项被改变了。

养老金是两笔钱加在一起

退休时你每月能领的基本养老金，由两部分组成：

$\text{月基本养老金}=\text{基础养老金}+\text{个人账户养老金}$

基础养老金 从统筹基金里出，是所有人共用的那个池子发的；个人账户养老金 从你自己名下那个账户里出，发的是你这些年缴进去的钱加利息。两笔钱性质完全不同，算法也完全不同，所以必须分开看。

第一笔：基础养老金，公式里藏着两个信号

全国通用的算法是：

$\text{基础养老金}=\frac{\text{计发基数}+\text{本人指数化月平均缴费工资}}{2}\times\text{缴费年限}\times 1\%$

三个符号需要解释一下。

计发基数，可以理解成“你退休时当地官方公布的工资水平”，由各省或市每年公布，大致对应上年度当地城镇单位就业人员的月平均工资。它决定了这个地方养老金的“水位”。

本人平均缴费指数，是你历年缴费基数与当地社平工资的比值再取平均。一直按社平工资缴，指数就是 1；按 60% 的下限缴，指数约 0.6；按 300% 的上限缴，指数就是 3。把“计发基数 × 平均缴费指数”算出来，就是你这些年缴费工资的月平均水平，称为 指数化月平均缴费工资。

缴费年限 按累计计算，不满一年的一般折算到月。

套一个具体数字。假设你退休时当地计发基数是 8000 元，你多年来一直按 60% 的下限缴，平均缴费指数 0.6，累计缴费 20 年：

$\text{基础养老金}=\frac{8000+8000\times 0.6}{2}\times 20\times 1\%=6400\times 20\%=1280\text{ 元}$

这里有两个信号值得记住。

第一，缴费年限的作用是线性的。公式最后就是“年限 × 1%”，缴 20 年拿 6400 的 20%，缴 30 年就拿 30%。年限从 20 年加到 30 年，这一笔正好多出 50%。

第二，个体收入差距在基础养老金里会被压缩一半。同样 20 年，按 0.6 缴的人这一笔是 6400 × 20%；按 3.0 缴的人缴费基数是前者的 5 倍，但这一笔是 $\frac{8000+24000}{2}\times 20\%=16000\times 20\%$，只有前者的 2.5 倍。站在高收入者角度看，统筹部分“缴得多、领得相对少”；站在低收入者角度看，这正是统筹基金的共济作用所在。理解这一点，你就不会误以为养老保险是一个纯粹的个人储蓄账户。

第二笔：个人账户养老金，是一个除法

这一笔简单得多：

$\text{个人账户养老金}=\frac{\text{退休时个人账户储存额}}{\text{计发月数}}$

储存额 是你历年缴费的 8% 加上每年按国家统一公布的记账利率计算的利息。这笔钱一直记在你名下，如果参保人去世时账户里还有余额，余额可以由继承人依法继承。

计发月数 是国家根据城镇人口平均预期寿命、退休年龄和利息等因素统一规定的一个数字，退休越晚，月数越小：

这个数字容易被误解。139 不是“只能领 139 个月”，而是“把你账户里的钱摊到 139 个月发”。如果 139 个月之后你还健在，个人账户养老金照发不误，后面的钱由统筹基金继续承担——这就是养老保险“活得久也一直有”的那层保险属性。

回到上面的例子。按 60% 的下限缴，你的月缴费基数是 4800 元，个人每月缴 8% 即 384 元。20 年下来本金约 9.2 万元，加上记账利息，假设账户余额 12 万元，60 岁退休：

$\text{个人账户养老金}=120000\div 139\approx 863\text{ 元}$

两笔加起来，1280 + 863 ≈ 2143 元/月。

如果同样条件缴 30 年：基础养老金变成 6400 × 30% = 1920 元；个人账户多积累 10 年，余额假设到 16.6 万元，除以 139 约 1194 元。合计约 3114 元/月。

顺便说一句，退休后实际到手的钱不会一直停在 2143 元，国家每年还会统一调整退休人员基本养老金。所以上面算出来的是“退休那一刻的起算数”，不是一个终身冻结的数字。

门槛：想按月领，得同时迈过两条线

金额算得再清楚，前提是你有资格领。领取基本养老金要同时满足两个条件。

一是 达到法定退休年龄。2025 年起，法定退休年龄开始渐进式延迟：男职工从 60 周岁逐步延到 63 周岁，原 55 周岁的女职工逐步延到 58 周岁，原 50 周岁的女职工逐步延到 55 周岁，按出生年月对应。同时，缴费年限达标的人可以自愿提前退休，最多提前 3 年，且不能低于原来的法定退休年龄；到了法定退休年龄，经与单位协商一致，也可以最多延迟 3 年。

二是 缴费年限达到最低要求。这一条正在变：2025 年到 2029 年期间退休的人，最低缴费年限仍为 15 年；从 2030 年 1 月 1 日起，最低缴费年限开始提高，每年提高 6 个月，逐步由 15 年提高到 20 年——2030 年退休的人需要 15 年 6 个月，2031 年需要 16 年，依此类推，到 2039 年退休的人需要 20 年。如果到了退休年龄但年限不够，可以按规定延长缴费或者一次性缴费补足，之后按月领取。

对刚工作的人来说，这条规定的实际含义是：大概率你的最低年限不是 15 年，而是你自己退休那一年的那个数字。所以“缴满 15 年就停”已经是一种过时的规划方式。

断缴：不清零，但每一年的缺口是终身的

养老保险的缴费年限是 累计 的，不是连续的。断缴不会让你之前缴的年限作废，个人账户里的钱也还在继续计息，这一点可以放心。

真正的损失在两头。断缴那一年，你的缴费年限不增加，个人账户也不进钱。用刚才的数字算：少缴一年，基础养老金少 6400 × 1% = 64 元/月；个人账户少积累约 4608 元本金加利息，摊到 139 个月约 33 元/月。合计约 100 元/月——注意这是终身每月少 100 元，领 20 年就是两万多元。断缴的代价不在当下，在退休后。

还有一个更严重的后果：如果断缴太多，最后累计年限达不到当年的最低要求，就无法按月领养老金。断缴最该担心的不是“清零”，而是“凑不够年限”。

关于补缴，需要分清情况：如果是单位应缴未缴，你可以要求单位补缴；但如果是个人原因造成的中断（比如离职后一段时间没参保），通常不能事后自己掏钱把这几年补回来。所以断缴这件事，能避免就避免。

换城市：年限和账户跟着人走，但“在哪退休”会改变金额

换城市工作时，养老保险关系可以转移接续。转移的内容是个人账户储存额和缴费年限记录，缴费年限累计计算，不会因为换城市而清零。实际操作上，不用每换一次工作就立刻办一次转移，通常可以在确定退休地时统一归集，各地也基本支持线上办理。

真正需要注意的是 在哪里办理退休、按哪个地方的计发基数计算。因为基础养老金直接与当地的计发基数挂钩，同样的缴费年限，在一个计发基数更高的城市退休，这一笔通常会更高。

全国统一的确定规则大致是这样的：养老保险关系在户籍地的，在户籍地办理；不在户籍地，但在某一个参保地累计缴费满 10 年的，就在那个地方办理；在多个地方都满 10 年的，在最后一个满 10 年的地方办理；在每个地方都不满 10 年的，归集到户籍地办理。

由此可以推出一个有实际价值的结论：“在一座城市累计缴满 10 年”这条线，比“缴满 15 年”更早、也更值得留意。 如果你打算长期在某个城市定居退休，尽量不要让在这座城市的缴费记录长时间中断。

各地经办细节和年限认定可能有所不同，以上规则来自国家层面的转移接续办法，办理前建议向退休地或参保地的社保经办机构确认。

回到你能做的事

把公式拆开之后，养老金这件事其实只剩三个可操作的点：尽量别断缴，因为每一年都对应终身的几十上百元；不要只盯着最低年限，因为它正在从 15 年走向 20 年；换城市时留意缴费记录落在哪里，因为退休地的计发基数会进入你的基础养老金公式。

至于每月缴费基数申报得对不对、怎么查自己账户里到底有多少钱，那是下一篇要处理的问题。